Leĝo estis proklamita sur dudek-unu-an de aŭgusto aprobanta la? Le? a re? imo de la Utila Proprieto Centra Registro, kopii al nacia juro ĉapitro III de la Direktivo (EU) el la Eŭropa Parlamento kaj de la Konsilio de dudek Majo, sur la preventado de la uzo de la financa sistemo por la celoj de mono purigo aŭ terorista financado, kaj amendi aliaj Direktivoj. La implementando regularoj de la Utila Proprieto Centra Registro reĝimo estas atendita esti publikigita ĝis la -an de novembroAldone al la starigo de la Utila Proprieto Centra Registro (BOCR), la Leĝo postulas kompania korpoj kaj aliaj juraj entoj submetata al BOCR subteni ĝisdatigita rekordo de la trajtoj de iliaj akciuloj kaj de la naturaj personoj kiuj - nerekte, aŭ tra triaj - finfine propra aŭ kontrolo de la firmao. La malsukceso observi kun ? i tiu devontigo kvalifikas kiel administra ofendo puninda per monpuno varianta de unu. kvindek Sekve, la akciuloj devas sciigi la firmao de ajna ŝanĝo al ilia deklaris detaloj ene de dek kvin tagoj post la dato de ajna tia ŝanĝo. La nepravigebla malsukceso elfari ? i tiu devo, post estado sciigita fare de la firmao, ebligos la firmao amortise la akcioj de la defaulting akciulo. La BOCR estas kunmetita de datumbazo enhavanta informojn pri la naturaj personoj kiuj finfine propra aŭ kontrolo de juraj entoj, rekte, aŭ nerekte tra triaj partioj submeti al registri? o, por teni la informon adekvata kaj nuna. La Instituto estas priresponda por daŭriganta la datumbazo kaj la BOCR, certigi la rajton de informoj, kaj aliron al la datumoj de la rilata posedantoj. ? I tiu ento kaj ĉiuj la personoj respondecaj por prilaborado de la personaj datumoj estas ligita per profesia sekreto, eĉ post forlasado de la oficejo. La sekvaj karakteroj estas submetata al registri? o kun la BOCR: (mi) asocioj, kooperativoj, fundamentoj, komerca aŭ civila juro kompanioj, tiel kiel ajna alia leĝa entoj, submeti al portugala aŭ fremdaj leĝoj, engaĝitaj en aktivaĵo aŭ elfaranta la? le? a agoj aŭ transakcioj en la portugala teritorio kiu postulas portugala Impostpaganto Nombro (ii) reprezentado oficejoj de internacia aŭ fremda juraj entoj funkcianta en Portugalio (iii) aliaj entoj persekutantaj lia propra celoj kaj aktivecoj malsamaj de tiuj de iliaj membroj kaj sen jura personeco (vi) fidoj registrita en la Madeira Libera Komerco Zono kaj (v) ekstera financa branĉoj registrita en la Madeira Libera Komerco Zono. En specifaj cirkonstancoj, fido fondusoj kaj aliaj aranĝoj sen jura personeco kun simila strukturo ankaŭ estas submetata al registri? o kun la BOCR. Kelkaj unuoj estas sendevigas de fajlado utila proprieto informo kun la BOCR, precipe, firmaoj listigitaj sur la reguligitaj merkatoj, kiu estas submetata al sciigo postuloj konsekvenca al la EU-leĝo aŭ submetataj al la ekvivalentaj internaciaj normoj kiu certigi adekvatan travidebleco de proprieto informo, tiel kiel konsorcioj kaj korpigita joint ventures, kaj la condominiums de konstruaĵo aŭ grupo de konstruaĵoj submeti? i al la horizontala proprieto reĝimo, provizita iuj postuloj estas renkontita. La submetiĝo de utila proprieto informo kun la BOCR estas farita surreta (utila posedanto deklaro) ĉe la IRN kaj ĝi estas deviga por la entoj submetata al ? i tiu nova reĝimo. Ĉi tiu informo devas esti adekvata, preciza kaj nuna, ebligante identigi la finfina utila posedantoj, la naturo kaj amplekso de la intereso tenita fare de ĉiu tia utila posedanto. Ĉi tiu informo povas, kiam eble, esti validigita kontraŭ la Publika Administrado de datumbazoj. Post la venanta en forto de ĉi tiu Leĝo, la unua utila posedanto deklaro devas esti alsenditaj al la registro de la firmao, aŭ sur la unua registrado kun la Centra Registro de Firmaoj. En ajna kazo, la unua utila posedanto deklaro devas esti farita de la entoj submetata al BOCR jam en ekzisto sur la dato de eniro en forton de tiu leĝo, ene de la tempolimo precizigita per la vojo de Ministra Ordono de la Ministroj de Financo kaj Justeco. Ĉi tiu informo devas esti kompletigita kun la informo havebla ĉe la Centra Registro de Kompanioj, la fiska a? Toritato kaj aliaj publikaj entoj postulita provizi informon, kiu devas esti komunikita al la BOCR. De tempo al tempo, sur la datoj kaj ĉe la intervaloj por esti establita en la implementando reglamentoj, aliaj deklaroj devas esti submetiĝita, enhavanta adekvata, preciza kaj nuna informo sur (i) la ento submetata al la BOCR (ii) la identigo de akciuloj (iii) la identigo de manaĝeroj, direktoroj kaj oficiroj respondecaj por la administrado kaj administrado de la ento (iv) la utilaj posedantoj kaj (v) la declarant. La membroj de la reganta korpoj de la firmaoj, la personoj tenantaj similajn poziciojn en aliaj juraj entoj, la naturaj personoj agas kiel kuratoroj aŭ la de jure kaj fakta administranto de tiaj entoj, la advokatoj, notarioj publikaj, laŭleĝaj kadroj kaj atestita librotenisto povas submeti? i utila posedanto deklaroj. La utila posedanto deklaro devas enhavi informo respektante la ento, ĝiaj akciuloj, la utila posedanto kaj la declarant. La informoj pri la cirkonstancoj, indikante la statuson de la utila posedanto devas inkluzivi la fonto, specifanta la Publika Administrado datumbazo, precipe la datumbazo de la Firmaoj Registri? o Oficejo, aŭ, se tio ne estas ebla, de registranta la konvenan dokumenton. Kiam ajn la persono registrita kiel utila posedanto ne estas loĝantaj en Portugalio, la imposto reprezentanto, se iu ajn, anka? devas esti identigita, kun lia ? ia nomo, plena adreso kaj impostpagantoj nombro. Kiam tie estis ? an? o en utila proprieto registrita kun BOCR, ĉi tiu informo devas esti ĝisdatigitaj ene de la plej mallonga ebla prokrasto, sed ne superante tridek tagoj de la dato de ajna tia ŝanĝo. La informo sur la utila posedanto devas esti konfirmita ĉiu jaro, per ĉiujara deklaro por esti registrita sur aŭ antaŭ julio. La entoj postulita submeti? i la Simpligita Business Information (SBI) devas submeti? i amba? deklaroj en la sama tempo. Aliro al la BOCR estas farita rete, uzante la Firmao Impostpaganto aŭ Individua Impostpaganto numero de la rilata ento. Parto de la informo koncerne al ambaŭ la ento submetata al ? i tiu nova reĝimo kaj la utila posedanto estas eldonita en la retejo, de kiu atestoj kaj la informoj povas esti akiritaj. Aliri al ? i tiu informo povas esti limigita en tuta aŭ en parto, kie la sciigon sur utila proprieto estus elmontri la utila posedanto al la risko de fraŭdo, kidnapo, ĉantaĝo, perforto aŭ timigado, aŭ kie la utila posedanto estas negrava aŭ alie malkapablaj. La entoj enhavita en la BOCR povas peti pruvon de registri? o kaj ? isdatigo de utilaj posedantoj en kazoj kie la leĝo postulas indicon ke ilia imposta situacio estas en ordo. Malsukceso observi kun la devontigon raporti kaj korekti informojn kampo kun la BOCR tenos la entoj inklina al pluraj punoj, precipe la malpermeso al (mi) distribui profitoj por la fiska jaro kaj fari anta? enigo pagoj sur profitoj dum la fiska jaro (ii) eniri en provizo interkonsentoj, public works kontraktoj aŭ akiro de publikaj laboroj aŭ akiro de servoj kaj varoj kun la Stato de ajna aliaj publikaj entoj (iii) submeti ofertojn por la cedo de la publikaj servoj (iv) agnoski financaj instrumentoj por komerco sur la reguligitaj merkatoj (v) lanĉo publikaj proponoj de dissendo de ajna financaj instrumentoj eldonita de la ento (vi) profiti el la Eŭropaj strukturaj fondusoj kaj investo aŭ publikaj financoj aŭ (vii) esti partio al negoco implikanta la translokigon de proprieto aŭ la kreo, akiro aŭ dispono de iu ajn aliaj proprietaj rajtoj aŭ sekureco interesoj super real estate assets. Ajna persono, kiu faras falsaj deklaroj en la utila posedanto deklaro devas esti tenita krime kaj civilly inklina por ajna difekto kaŭzita. César Bessa Monteiro Jr estas asociita partnero ĉe Abreu Advokatoj. Li koncentris sian praktikon en Komerca kaj Kompania Leĝo, M, Intelekta Proprieto Leĝo, Informaj Teknologioj, Marketing kaj Telekomunikadoj.
